Este formulário tem o objetivo de certificar que o participante não é cidadão e nem residente Norte Americano, considerando residente o funcionário que esteve nos EUA pelo menos 31 dias durante este ano e pelo menos 183 dias nos últimos 3 anos ( os 183 dias incluem os dias deste ano +1/3 dos dias do 1o. ano + 1/6 dos dias do 2o.ano).
Este formulário visa também evitar a tributação Norte Americana de 30% sobre a venda de ações.